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Linea 1: | Linea 1: | ||
- | Manuale: FRIEND - CONTABILITA` GENERALE | + | =====Manuale: FRIEND - CONTABILITA` GENERALE===== |
- | Capitolo: 2) REGISTRAZIONI CONTABILI | + | ==== REGISTRAZIONI CONTABILI ==== |
- | Pagamenti da clienti | + | === Pagamenti da clienti === |
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- | La causale da usare per questo tipo di registrazione puo' essere, ad esempio, di codice "PGCLI" e descrizione "PAGAMENTO | ||
- | CLIENTE". Essa non deve essere contemplata in alcun libro IVA ed ha i seguenti conti in Dare e in Avere: | ||
+ | Precedente: [[registrazione_insoluti|Registrazione insoluti]] | ||
+ | Successivo:[[fatture_fornitori_normali|Fatture fornitori normali]] | ||
+ | Livello superiore:[[registrazioni_contabili|Registrazioni contabili]] | ||
- | Dare: Banca | + | ---- |
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+ | La causale da usare per questo tipo di registrazione puo' essere, ad esempio, di codice "PGCLI" e descrizione "PAGAMENTO CLIENTE". Essa non deve essere contemplata in alcun libro IVA ed ha i seguenti conti in Dare e in Avere: | ||
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+ | |||
+ | DARE: Banca | ||
Cassa | Cassa | ||
- | Abbuoni passivi | + | Abbuoni passivi |
- | Avere: Gruppo-conto clienti | + | |
+ | AVERE: Gruppo-conto clienti | ||
Abbuoni attivi | Abbuoni attivi | ||
- | Schema registrazione incasso da cliente | + | // Figura 07. Schema registrazione incasso da cliente// |
+ | Il codice del cliente che paga puo' essere specificato sia nella parte superiore della videata (come codice anagrafico), lasciando soltanto gruppo e conto sul corrispondente articolo in AVERE a video, sia tralasciando di imputare il codice di anagrafico suddetto ma imputando gruppo conto e sottoconto sulla riga 1 dei conti movimentati in avere. | ||
- | Il codice del cliente che paga puo' essere specificato sia nella parte superiore della videata (come codice anagrafico), lasciando soltanto | + | Noteremo che questa prassi deve essere adottata quando si abbia a che fare con pagamenti da clienti di tipo "normale", ossia senza ricevuta bancaria e non a fronte di fattura con IVA in sospensione. (Vedere il paragrafo sulle FATTURE CON IVA IN SOSPENSIONE e sulla STAMPA RICEVUTE BANCARIE). |
- | gruppo e conto sul corrispondente articolo in AVERE a video, sia tralasciando di imputare il codice di anagrafico suddetto ma imputando | + | |
- | gruppo conto e sottoconto sulla riga 1 dei conti movimentati in avere. | + | |
- | Noteremo che questa prassi deve essere adottata quando si abbia a che fare con pagamenti da clienti di tipo "normale", ossia senza | ||
- | ricevuta bancaria e non a fronte di fattura con IVA in sospensione. (Vedere il paragrafo sulle FATTURE CON IVA IN SOSPENSIONE | ||
- | e sulla STAMPA RICEVUTE BANCARIE). | ||
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- | PNT-REG2/96 Friend Informatica s.a.s. | + | Precedente: [[registrazione_insoluti|Registrazione insoluti]] |
+ | Successivo:[[fatture_fornitori_normali|Fatture fornitori normali]] | ||
+ | Livello superiore:[[registrazioni_contabili|Registrazioni contabili]] |