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liquidazione_trimestrale [2017/06/26 11:12] giulia creata |
liquidazione_trimestrale [2017/06/29 15:30] (versione attuale) giulia |
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Linea 6: | Linea 6: | ||
Precedente: [[utility_per_il_modulo_contabile|Utility per modulo contabile]] | Precedente: [[utility_per_il_modulo_contabile|Utility per modulo contabile]] | ||
- | ===PREMESSA=== | + | **PREMESSA** |
+ | Per poter generare il file relativo al TRIMESTRE desiderato e' necessario aver stampato in definitivo tutti i registri IVA e la LIQUIDAZIONE del trimestre a cui si fa riferimento. | ||
- | ===STAMPA QUADRO DI CONTROLLO PROGRESSIVI IVA CLIENTI/FORNITORI=== | + | Nel seguito sono indicati i passi fondamentali per produrre il file desiderato, nell'ordine in cui devono essere eseguiti |
+ | |||
+ | |||
+ | **GENERAZIONE FILE XML LIQUIDAZIONI IVA** | ||
Percorso: | Percorso: | ||
F1 CONTABILE > 6) Gestione esercizi contabili > 3) Elaborazioni IVA annuali > | F1 CONTABILE > 6) Gestione esercizi contabili > 3) Elaborazioni IVA annuali > | ||
- | 4) Quadro di controllo progressivi IVA clienti/fornitori | + | 02) Generazione file XML liquidazioni IVA |
- | lo scopo di questo quadro e' controllare ed eventualmente correggere | + | al suo interno è presente il seguente menù i cui passi sono da seguire nell'ordine |
- | i seguenti dati: | + | in cui vengono proposti: |
- | + | ||
- | - indicatori clienti/fornitori relativi a inclusione/esclusione spesometro | + | |
- | + | ||
- | - partite IVA | + | |
- | + | ||
- | - codici fiscali | + | |
- | + | ||
- | - varie per eventuali altre segnalazioni | + | |
+ | 1. Importazione dati liquidazione IVA | ||
+ | 2. Controllo dati liquidazioni IVA importate | ||
+ | 3. Stampa brogliaccio e generazione file XML | ||
+ | | ||
__NOTA BENE: SI RIMANDA ALLE SPECIFICHE ISTRUZIONI DI INCLUSIONE/ESCLUSIONE CLIENTI/FORNITORI IN ELENCO FORNITE DAL CONSULENTE COMMERCIALISTA AZIENDALE | __NOTA BENE: SI RIMANDA ALLE SPECIFICHE ISTRUZIONI DI INCLUSIONE/ESCLUSIONE CLIENTI/FORNITORI IN ELENCO FORNITE DAL CONSULENTE COMMERCIALISTA AZIENDALE | ||
__ | __ | ||
- | La stampa fornisce anche un mezzo per verificare la quadratura - salvo arrotondamenti - | + | **1. IMPORTAZIONE DATI LIQUIDAZIONE IVA** |
- | fra i registri IVA acquisti e vendite e rispettivamente i totali di TUTTI i clienti e fornitori | + | |
- | risommati, inclusi quelli con indicatore di esclusione dagli allegati clienti fornitori. | + | |
- | **Per quanto concerne la sezione VENDITE, se utilizzato il registro CORRISPETTIVI ricordare che i | + | |
- | relativi importi NON sono inclusi nello spesometro** | + | |
- | Questa stampa evidenzia con la dicitura **INFO** alcune circostanze che comunque non sono da considerarsi | + | Compilare la videata nel modo seguente: |
- | errori, come ad esempio clienti e fornitori senza partita IVA ma con codice fiscale. | + | |
- | Sono evidenzati come **ERRORE** quei fornitori o clienti che pur avendo una partita IVA regolare hanno indicatore "N" come "No allegato": questo puo' accadere per le **utenze** (energia,gas etc....) se vengono escluse dall'elenco dello spesometro. | + | |
- | nota: L'indicatore di anagrafica clienti/fornitori riferito al cosidetto "allegato" | + | Anno solare SUGGERITO DAL SISTEMA |
- | vale in sostanza per l'attuale spesometro | + | Codice esercizio: .. ESERCIZIO DEL TRIMESTRE DESIDERATO |
+ | Trimestre: .. | ||
+ | Eventuale credito IVA (*) | ||
+ | da anno precedente: ............ | ||
+ | Conferma [S/N]: .. | ||
+ | |||
+ | Esci | ||
+ | |||
+ | (*) Importo negativo per indicare riporto debito da anno precedente | ||
+ | |||
+ | Il campo "Trimestre" deve essere inserito il numero che fa riferimento al trimestre desiderato: | ||
+ | 1 Gennnaio, Febbraio, Marzo | ||
+ | 2 Aprile, Maggio, Giugno | ||
+ | 3 Lulgio, Agosto, Settembre | ||
+ | 4 Ottobre, Novembre, Dicembre | ||
- | ==Particolarità== | + | Il campo "Eventuale credito IVA da anno precedente" deve essere compilato solo quando il trimestre che si sta elaborando è il primo ed il riporto è il credo rimasto dall'anno precedente. Verificare, prima di compilare tale campo, con il commercialista e le specifiche dell'agenzia per controllarne l'utilizzo. |
- | In caso di messaggi anomali in questa stampa, come ad esempio indicatori di inclusione o esclusione | + | **2. CONTROLLO DATI LIQUIDAZIONI IVA IMPORTATE** |
- | allegato riportati diversamente da come sono effettivamente in anagrafica clienti/fornitori oppure in caso di __perduranti differenze ingiustificate fra totali registri IVA e totali clienti/fornitori risommati__ procedere | + | |
- | come segue: | + | |
- | 1) Cancellare i files PRCFXX.* dalla cartella CIVA, con i comandi | + | Questo secondo passo viene utilizzato per verificare che i dati riportati nella liquidazione siano uguali |
- | 99 INVIO / CD CIVA INVIO / DEL PRCFXX.* INVIO / EXIT INVIO | + | ai dati proposti dalle liquidazioni mensili del trimestre. Questo perchè durante l'importazione i totali vengono rielaborati ed è il caso di verificare che l'arrotondamento non abbia nessun impatto sui centesimi. |
- | dove XX=Codice azienda | + | |
- | 2) Utilizzare l'utility contabile nr.14 per ricalcolo progressivi IVA clienti/fornitori | + | |
- | per l'anno in questione, inserendo "ricalcola progressivi registri=N" e "stampa controllo dati=N" | + | |
- | + | ||
- | Nel caso in cui risulti necessario **inserire partite IVA o codici fiscali** duplicati in anagrafiche | + | |
- | clienti/fornitori ricordare che questo può essere fatto tramite la creazione di alcuni files di flag: | + | |
- | PIVA.FLG consente previa conferma l'inserimento di partite IVA duplicate su clienti o fornitori | + | ATTENZIONE:VERIFICARE I SEGUENTI DATI RISPETTO ALLE LIQUIDAZIONI IVA STAMPATE |
- | CLICODF.FLG consente previa conferma l'inserimento di codici fiscali duplicati in anagrafica clienti | + | |
- | (questi files di flag possono essere rimossi dopo aver eseguito le imputazioni necessarie nelle | + | |
- | suddette anagrafiche) | + | |
- | + | ||
- | **RICORDARE CHE DOPO AVER MODIFICATO PARTITE IVA O CODICI FISCALI IN ANAGRAFICHE CLIENTI/FORNITORI OCCORRE RIESEGUIRE LA PROCEDURA DALL'INIZIO, CIOE' A PARTIRE DALLA STAMPA DEL QUADRO DI CONTROLLO FINO ALLA GENERAZIONE DEL FILE, SE GIA' FATTO IN PRECEDENZA | + | |
- | ** | + | |
- | Nel caso risulti **impossibile risalire al corretto codice fiscale o partita IVA di un cliente** e' possibile inserire tale soggetto come dato "riepilogativo" nello spesometro: questo si puo' fare attribuendogli il codice fiscale di comodo "RIEP." (maiuscolo). Chiedere conferma al proprio commercialista nel caso specifico. | + | VP1 Mese: ................................ MESE O TRIMESTRE DI RIFERIMENTO PER LA LIQUIDAZIONE |
+ | Trimestre: ........................... DEFINIZIONE PER STABILIRE SE SI PARLA DI MESE O TRIMESTRE | ||
+ | Subfornitura [S=Si] .................. | ||
+ | Eventi eccezionali [1/9]: ............ | ||
+ | VP2 Totale operazioni attive: ............ TOTALE IMPONIBILE ATTIVO/DEBITO | ||
+ | VP3 Totale operazioni passive: ........... TOTALE IMPONIBILE PASSIVO/CREDITO | ||
+ | VP4 IVA esigibile: ....................... TOTALE IVA ESIGIBILE/DEBITO | ||
+ | VP5 IVA detratta: ....................... TOTALE IVA DETRATTA/CREDITO | ||
+ | VP6 IVA dovuta: .......................... DIFFERENZA PER IVA ESIGIBILE MAGGIORE IVA DETRATTA | ||
+ | IVA credito: ......................... DIFFERENZA PER IVA DETRATTA MAGGIORE IVA ESIGIBILE | ||
+ | VP7 Debito precedente: ................... SOLITAMENTE VUOTO | ||
+ | VP8 Credito periodo precedente: .......... AUTOMATICO | ||
+ | VP9 Credito anno precedente: ............. AUTOMATICO SE ESISTENTE O MODIFICABILE IN CASO DI NECESSITA' | ||
+ | VP10 Versamenti auto UE: .................. | ||
+ | VP11 Crediti imposta: ..................... | ||
+ | VP12 Interessi dovuti: .................... | ||
+ | VP13 Acconto: ............................. | ||
+ | VP14 Importo da versare: .................. IVA A DEBITO | ||
+ | Importo a credito: ................... IVA A CREDITO | ||
+ | |||
+ | Tale viedeata di controllo viene riprosta per tutti e tre i mesi del trimestre richiesto, quindi scendendo con il tasto pagina in giù, si possono selezionare una ad una le liquidazioni, oppure, in caso di gestionre trimestrale, viene proposta una sola pagina con il totale del trimestre. | ||
+ | In caso di centesimi errati, modifica di alcuni valori su richiesta del commercialista, etc. basta posizionarsi sulla casella da modificare e cliccarci sopra per entrare in modifica. | ||
+ | Salvare con F10. | ||
- | Le **schede carburanti** devono essere inserite nello spesometro tramite un fornitore di comodo, che avrà l'opportuno indicatore in "pagina 2" dell'anagrafica relativa; Il codice fiscale di tale fornitore potrà essere la targa stessa del mezzo oppure il codice del fornitore medesimo, se riferito a più mezzi. | + | **3. STAMPA BROGLIACCIO E GENERAZIONE FILE XML** |
- | Un comune errore per quanto riguarda le **associazioni** o i **condomini** deriva dal fatto che il relativo codice fiscale viene spesso inserito in anagrafica come partita IVA. | + | L'ultima opzione e' quella che crea il file XML vero e proprio e consente di fare le due stampe: il brogliaccio e il pdf ministeriale. |
- | Salvare questa stampa con nome p.es. "QUADRO-DI-CONTROLLO-2013" | + | Crea file XML trimestre: ................... [1.4] |
- | ===CONTROLLO PARTITE IVA=== | + | ============ INTESTAZIONE FORNITURA E FRONTESPIZIO COMUNICAZIONE ============ |
- | + | ||
- | E' possibile controllare la correttezza delle partite IVA tramite il sito seguente: | + | Intestazione |
- | + | * 1.1.2 CodiceFiscaleDichiarante: ..... CODICE FISCALE DI CHI FA LA DISCHIARAZIONE (SOCIO, TITOLARE,ECC) | |
- | https://telematici.agenziaentrate.gov.it/VerificaPIVA/VerificaPiva.do | + | * 1.1.3 CodiceCarica: ................. ES.1 = TITOLARE/SOCIO |
- | + | Frontespizio | |
- | accessibile anche tramite google digitando "verificare partita iva". | + | * 1.2.1.1 CodiceFiscale: ................ VIENE INSERITO IN AUTOMATICO QUELLO DELLA DITTA |
- | + | * 1.2.1.2 AnnoImposta: .................. VIENE PROPOSTO L'ANNO DI RIFERIMENTO (IN CORSO) | |
- | + | * 1.2.1.3 PartitaIVA: ................... VIENE INSERITA IN AUTOMATICO QUELLO DELLA DITTA | |
- | ===INSERIMENTO INDICATORI PER FORNITORI LEASING=== | + | 1.2.1.4 PIVAControllante: ............. UTILIZZATA PER IL RIF.LIQUIDAZ.GRUPPO (CAMPO FACOLTATIVO) |
- | + | 1.2.1.5 UltimoMese: ................... UTILIZZATA PER IL RIF.LIQUIDAZ.GRUPPO (CAMPO FACOLTATIVO) | |
- | In anagrafica fornitori, seconda pagina, e' stato inserito un indicatore da compilare opportunamente per contrassegnare all'interno del file spesometro il tipo di leasing eventualmente associato al soggetto. | + | 1.2.1.6 LiquidazioneGruppo: ........... UTILIZZATA PER IL RIF.LIQUIDAZ.GRUPPO (CAMPO FACOLTATIVO) |
- | La legenda dei valori inseribili e' nella pagina medesima. | + | * 1.2.1.7 CFDichiarante: ................ RIPETERE IL CFD MESSO NELL'INTESTAZIONE |
- | + | * 1.2.1.8 CodiceCaricaDichiarante: ...... SE UGUALE VIENE PRESO IN AUTOMATICO QUELLA DELL'INTESTAZIONE | |
- | ===STAMPA DI CONTROLLO PROGRESSIVI IVA CLIENTI/FORNITORI=== | + | 1.2.1.9 CodiceFiscaleSocieta: ......... CAPO FACOLTATIVO |
- | + | * 1.2.1.10 FirmaDichiarazione: ........... S - CAMPO OBBLIGATORIO | |
- | Percorso: | + | 1.2.1.11 CFIntermediario: .............. CODICE FISCALE DELL'INTERMEDIARIO SE UTILIZZATO (**) |
- | F1 CONTABILE > 6) Gestione esercizi contabili > 3) Elaborazioni IVA annuali > | + | 1.2.1.12 DataImpegno(a trasmettere) .... DATA DI INVIO DEL FILE (**) |
- | 6) Stampa di controllo progressivi IVA clienti/fornitori | + | 1.2.1.13 FirmaIntermediario: ........... S (**) |
- | + | ||
- | Si tratta di una stampa in "bella copia" dei clienti/fornitori che si | + | |
- | vuole includere nel file spesometro. | + | |
- | Eeseguire 2 stampe, una per i clienti e una per i fornitori indicando il tipo tracciato "T" = Tabulato, | + | |
- | compilando la videata che compare come nella seguente figura: | + | |
- | + | ||
- | Anno IVA desiderato ........ 13 | + | |
- | Clienti / Fornitori [C/F] .. F | + | |
- | Tipo di stampa ............. T [T/1/2] T=Tabulato 1,2=Vecchio tipo | + | |
- | Codice iniziale ............ | + | |
- | Descrizione ................ | + | |
- | Codice finale .............. | + | |
- | Descrizione ................ | + | |
- | Codice Riporti Manuali ..... | + | |
- | Stato Giuridico Dichiarante G [G/F] G=Pers.Giuridica, F=Fisic | + | |
- | Caratteri occupati da CAP | + | |
- | nelle anagrafiche C/F ...... 5 [0/5] (per stampe vecchio tipo) | + | |
- | Esegui controlli completi .. S [S/N] Su dati anagrafici ditte | + | |
- | + | ||
- | Dati in stampa [ S/N ] ..... S [S/N] S=Ditte con indicatore "S" | + | |
- | N=Ditte con indicatore "N" | + | |
- | o senza indicatore | + | |
- | T=Tutte le ditte | + | |
- | Stampa intest. prima pag. .. N [S/N] (per stampe vecchio tipo) | + | |
- | Arrotonda ad Euro: ......... S [S/N] | + | |
- | Conferma ................... [S/N] | + | |
- | + | ||
- | Effettuando le due stampe, per clienti e fornitori, salvarle con nome | + | |
- | p.es. "ELENCO-CLIENTI-2013" e "ELENCO-FORNITORI-2013" | + | |
- | + | ||
- | NOTA: anche in questa stampa vengono segnalati i soggetti privi di partita IVA o con codice fiscale non regolare, come puo' accadere per clienti riepilogativi (Cod.Fisc.=RIEP.) o le schede carburante (Cod.Fisc=TARGA) | + | |
- | + | ||
- | ===GENERAZIONE DEL FILE=== | + | |
- | + | ||
- | Percorso: | + | |
- | F1 CONTABILE > 6) Gestione esercizi contabili > 3) Elaborazioni IVA annuali > | + | |
- | 7) Creazione file dichiarazione polivalente | + | |
- | + | ||
- | Nel menu che compare utilizzare PRIMA l'opzione nr.1 denominata | + | |
- | + | ||
- | 1) IMPORTA DATI DA PROGRESSIVI IVA CLIENTI FORNITORI | + | |
- | + | ||
- | Tale procedura presenta una stampa a video da salvare p.es. con nome | + | |
- | "IMPORTAZIONE-DATI-2013" | + | |
- | + | ||
- | Successivamente per creare il file nel formato richiesto dall'agenzia delle entrate usare la procedura | + | |
- | + | ||
- | 10) GENERAZIONE FILE | + | |
- | + | ||
- | Seguono tre videate per la specifica dei parametri di generazione del file, da compilare tipicamente come | + | |
- | descritto nelle seguenti tabelle | + | |
- | + | ||
- | GENERAZIONE FILE - PARAMETRI 1/3 | + | |
- | + | ||
- | Tipologia di invio: ..... 0=Invio ordinario | + | |
- | Protocollo telematico: .. vuoto | + | |
- | Protocollo documento: ... vuoto | + | |
- | + | ||
- | DATI RELATIVI AL SOGGETTO OBBLIGATO | + | |
- | Codice fiscale: ......... ovvio | + | |
- | Partita IVA: ............ ovvio | + | |
- | Codice attivita'' ....... Secondo codifica ATECO 2007, il programma dovrebbe già | + | |
- | proporre il valore corretto utilizzato nel 2013 | + | |
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+ | Conferma [S/N]: .......................... | ||
+ | * = Obbligatori ** = Obbligatori per invio tramite intermediario | ||
- | GENERAZIONE FILE - PARAMETRI 2/3 | + | Nel momento della conferma viene richiesto se si vuole creare il brogliaccio (opzione 1) o il modulo ministeriale (opzione 2), si consiglia di farli entrambi nell'ordine suggerito. |
- | + | ||
- | DATI IDENTIFICATIVI DEL SOGGETTO OBBLIGATO PERSONA GIURIDICA | + | |
- | Denominazione: ................ QUESTO CAMPO DEVE ESSERE INSERITO SOLO SE IL SOGGETTO | + | |
- | E' PERSONA GIURIDICA | + | |
- | Comune domicilio fiscale: ..... inserire sempre | + | |
- | Provincia domicilio fiscale: .. inserire sempre | + | |
- | + | ||
- | DATI IDENTIFICATIVI DEL SOGGETTO OBBLIGATO PERSONA FISICA | + | |
- | da inserire in alternativa alla DENOMINAZIONE del soggetto obbligato persona giuridica | + | |
+ | IL FILE VIENE CREATO NELLA CARTELLA \FRIEND\IVA\<CODICE AZIENDA> ED E' DENOMINATO "ITpartitaiva_LI_annotrimestre.xml" | ||
- | GENERAZIONE FILE - PARAMETRI 3/3 | + | **CONTROLLO DEL FILE** |
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- | ESTREMI DELLA FORNITURA | + | |
- | Anno di riferimento: ..................... 2013 | + | |
- | Esercizi contabili relativi all''anno: ... 13 oppure 12+13 se gestito esercizio infrannuale | + | |
- | Comunicazione di società incorporata: .... 0 = soggetto che comunica | + | |
- | + | ||
- | Codice fiscale intermediario: ............ CODICE FISCALE DEL PROPRIO CONSULENTE | + | |
- | CHE EFFETTUA L'INVIO CON ENTRATEL | + | |
- | CHIEDERE SEMPRE CONFERMA AL MEDESIMO | + | |
- | Iscrizione albo C.A.F.: ................. VUOTO | + | |
- | Impegno a trasmette in via telematica: .. 1 = comunicazione predisposta dal contribuente | + | |
- | Data impegno: ........................... Data del giorno in cui si crea il file | + | |
- | come GGMMAAAA | + | |
- | Compilare i vari campi richiesti per produrre il file desiderato. | + | Questo controllo viene eseguito tramite l'applicazione “Controlli IVP 2017” predisposta dall'Agenzia delle Entrate, spesso segnalando errori relativi a partite IVA o codici fiscali. In taluni casi si rende necessario eseguire nuovamente tutte le procedure sopra descritte. |
- | + | ||
- | Per quanto riguarda le **note credito clienti e fornitori** porre attenzione all'elenco delle causali computate in tal senso dal programma: se devono essere considerate causali diverse rispetto a NCCLI e NCFOR occorre controllare che per tali causali sia imputato l'opportuno indicatore in "pagina 2" della relativa tabella di codifica | + | |
- | + | ||
- | Fra i dati richiesti si segnala che: | + | |
- | + | ||
- | - deve essere inserito il codice attivita'' aziendale secondo la codifica ATECO2007 | + | |
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- | - occorre utilizzare opportunamente i campi relativi a partita IVA e codice fiscale in funzione del fatto che l'invio avvenga tramite intermediario con Entratel o venga fatto direttamente dal contribuente | + | |
- | + | ||
- | Esiste un programma scaricabile dal sito dell'agenzia delle entrate per controllare la correttezza FORMALE del file prima di inviarlo al proprio consulente per l'invio effettivo con Entratel | + | |
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- | IL FILE VIENE CREATO NELLA CARTELLA \FRIEND\IVA\<CODICE AZIENDA> ED E' | + | |
- | DENOMINATO "SPESOM13.TXT" | + | |
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- | Si consiglia di salvare la corrispondente stampa prodotta nel formato "brogliaccio" p.es. con nome "SPESOMETRO-2013"; è normale che clienti o fornitori con partita IVA o codice fiscale duplicato producano righe distinte nella stampa del brogliaccio e all'interno del file prodotto. | + | |
- | + | ||
- | ===CONTROLLO DEL FILE=== | + | |
- | + | ||
- | Questo controllo viene eseguito tramite l'applicazione **"file internet"** predisposta dall'Agenzia delle Entrate, spesso segnalando errori relativi a partite IVA o codici fiscali (vedere il paragrafo relativo alla stampa del quadro di controllo). | + | |
- | Ricordare che dopo aver __eseguito le opportune correzioni in anagrafica occorre eseguire nuovamente la procedura denominata "1) IMPORTA DATI DA PROGRESSIVI IVA CLIENTI FORNITORI"__. | + | |
- | In taluni casi si rende necessario eseguire nuovamente tutte le procedure sopra descritte a partire dalla stampa del quadro di controllo, nel caso in cui le segnalazioni di errore date in fase di generazione e/o controllo file persistano. | + | |
Il file si considera corretto, nel momento in cui l'applicazione file internet produce un responso come segue: | Il file si considera corretto, nel momento in cui l'applicazione file internet produce un responso come segue: | ||
- | Dichiarazioni scartate con errori bloccanti = 0 | + | Dichiarazioni scartate con errori bloccanti = 0 |
- | Non rispondenti = 0 | + | Non rispondenti = 0 |
- | Con errori confermati = 0 | + | Con errori confermati = 0 |
- | Con anomalie = 0 | + | Con anomalie = 0 |
- | Senza segnalazioni di anomalia = 1 | + | Senza segnalazioni di anomalia = 1 |
- | + | ||
- | + | ||
- | ===VARIE=== | + | |
- | + | ||
- | Potrebbero in alcuni casi rendersi necessari necessarie le seguenti procedure, per l'uso delle quali | + | |
- | comunque si consiglia di fare riferimento al servizio di assistenza tecnica friend: | + | |
- | + | ||
- | - ricalcolo progressivi IVA clienti/fornitori, tramite utility contabile nr.14, | + | |
- | ==N.B. LA PROCEDURA UTILITY CONTABILE NR.14 E' DA USARE CON "N" PER L'OPZIONE "RICALCOLA ANCHE PROGRESSIVI REGISTRI"== | ||