Manuale: FRIEND - ARCHIVI DI BASE

CODIFICA TABELLA IVA

Codici per IVA indetraibile

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I valori opportuni per i vari campi dei codici di questo tipo sono indicati nella seguente figura (05)

                                                               PROGRESSIVI
Cod.     Descrizione                     % calc.     %         ALLEGATO      Ind  %        Rif.riga
IVA                                      IVA deb.    scor      Costo/  IVA   etr  calc.    quadro F
                                         o cred.     poro      Ricavo        =S   tot      denuncia
....     ..............................   .......    .......   ....    ....  ...  .......  ........
ND4      INDETRAIBILE (4%)                 xx.xx                1       2     S  
ND9      INDETRAIBILE (9%)                 xx.xx                1       2     S  
ND20     INDETRAIBILE (20%)                xx.xx                1       2     S  

Figura 05. Esempi di Codici IVA per “Indetraibile”

I valori 1 e 2 nelle colonne relative ai progressivi, unitamente al flag “S” nell' ultima colonna a destra, indicano che, nell' aggiornare i progressivi IVA dell' eventuale cliente o fornitore, il programma considera il COSTO (importo DARE del movimento con codice IVA indetraibile) e da esso ottiente quella che e' l' imposta non detraibile. (in base alla percentuale di scorporo indicata). A questo punto gli importi di imponibile e imposta cosi' separati sono sommati nei progressivi 1 e 2 dell' opportuno record dell'archivio. Questa procedura si applica sempre, indipendentemente dal fatto che la ditta fornitrice sia stata specificata nella registrazione e che debba comparire in stampa dell' allegato fornitori di fine anno. (Per tutte le registrazioni con IVA in cui non compare un codice cliente o fornitore, esiste un apposito record nell' archivio dei progressivi).


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